Наименование товара в чеке для ип 2024

• название организации и ее реквизиты (обязательно ИНН);
• номер документа (каждую новую смену номера начинаются сначала);
• применяемый ИП или юрлицом налоговый режим;
• QR-код;
• признак, сумма и форма расчета;
• фискальный признак;
• номер фискального накопителя, который присваивается каждому кассовому аппарату производителем;
• номер кассовой техники, который она получает после постановки на учет в ФНС;
• иные имеющие значение реквизиты.

Требования к обозначению в чеке наименований продукции ранее действовали для узкого круга организаций. Но с февраля 2021 года положение для всех представителей малого, среднего и крупного бизнеса выравнивается. С этого момента выводить в кассовых чеках наименование должны все индивидуальные предприниматели и юрлица, независимо от того, по какой формуле им начисляют налоги.

Детализация наименования товара в чеке при зачете аванса

Поскольку многие предприниматели работают на условиях внесения авансовых платежей, окончательное количество товаров, объем работ или услуг на момент формирования кассового чека могут быть неизвестны. Как поступить с выведением товарных наименований в таком случае?

Представители ФНС поясняют, что в подобной ситуации необходимо формировать кассовый чек, указывая в нем соответствующий расчетный признак («Аванс») и сумму полученных денег по факту. Когда будет проводиться окончательный расчет, то фискальный документ подготавливается по правилам, отраженным в федеральном законе №54-ФЗ. Таким образом, предпринимателю нужно будет сформировать еще один кассовый чек и указать в нем признак «Полный расчет», перечислив всю реализованную продукцию, исполненные работы или услуги, итоговую сумму, а также внеся пометку о зачете аванса (саму сумму авансового платежа выводить не нужно).

Штрафы с 2022 года за отсутствие обязательной детализации наименования товара в чеке

• должностные лица должны будут заплатить штраф в размере 1500-3000 рублей;
• организации – в размере 5000-10000 рублей.

Сам кассовый чек признается недействительным, а сделка с покупателем товаров/заказчиком услуг или работ считается расторгнутой.

Обязательно ли наименование и количество товара в кассовом чеке

Номенклатура в чеке нужна, чтобы налоговая могла контролировать объем продаж товаров и услуг. Это требование обязательно для всех индивидуальных предпринимателей.

Номенклатура включает три обязательных элемента:

количество реализованных товаров, работ или услуг;

стоимость единицы с учетом наценки, скидки, НДС.

Требования к наименованию товара в кассовом чеке

Законодательных требований к номенклатуре в чеке нет, но покупатель должен легко читать название товаров. Например, нельзя указать просто «Сосиски», а надо написать, какие конкретно: «Сосиски Павловские».

Если вы перепродаете товар, используйте название с этикетки производителя. Если у вас товар собственного производства, название нужно придумать самостоятельно. Министерство финансов рекомендует ориентироваться на Общероссийский классификатор ОКПД2, утвержденный приказом Росстандарта от 31.01.2014 № 14-ст.

Длина реквизита не должна быть больше 128 символов вместе с пробелами, поэтому длинные название надо сокращать. Требования одинаковые как для ООО, так и для ИП.

Кроме наименования и количества товара, в чеке должны быть:

• название юрлица,
• порядковый номер чека,
• ИНН,
• СНО,
• признак расчета,
• сумма расчета,
• форма расчета,
• номер ФН,
• фискальный признак,
• QR-код,
• код товара (для маркированных товаров),
• регистрационный номер онлайн-кассы и другие.

Подробнее об обязательных реквизитах читайте в нашей статье.

Отличаются ли требования для электронных чеков

Если бумажный чек должен включать только обязательные реквизиты, в электронном обязательно нужно указывать все в соответствии с приказом ФНС от 14.09.2020 № ЕД-7-20/662@.

Подробнее об электронных чеках, их реквизитах и других отличиях от бумажных — в этой статье.

Кассир может добавлять номенклатуру в чек вручную, но это долго и неудобно — в спешке можно и ошибиться, а покупателям придется долго ждать. Проще всего использовать кассовую программу. Бесплатное приложение Касса МойСклад поддерживает и номенклатуру, и другие требования 54-ФЗ. Кроме того, оно совместимо со всеми популярными онлайн-кассами.

Вы сразу получите и товароучетную систему. Можно один раз внести информацию о товаре: название, цену, единицу измерения и другие данные, а потом все данные и остатки на складе автоматически загрузятся в Кассу МойСклад. А можно просто «пропикать» сканером товар: названия автоматически заполнятся из глобального справочника штрихкодов.

Что делать, если при расчете количество товара неизвестно

Чтобы правильно указать номенклатуру в чеке, когда в момент расчета продавец еще не знает количества товара, надо сформировать два чека.

Формируется чек с признаком «Аванс». В нем надо указать полученную сумму.

Формируется чек с признаком «Полный расчет». Именно там надо указать название и количество проданного товара.

Штраф за отсутствие номенклатуры в чеке

За отсутствие обязательных реквизитов в кассовых чеках могут оштрафовать по ч. 4 ст. 14.5 КоАП:

должностному лицу грозит штраф до 3000 рублей,

ИП или организации — до 10 000 рублей.

Распечатанный чек без номенклатуры будет считаться недействительным.

Нужно ли формировать чеки с наименованием товаров самозанятым?

ИП, которые платят налог на профдоход, то есть работают на спецрежиме самозанятости, касса не нужна. Они формируют чек в специальном приложении «Мой налог». В нем реквизитов очень мало: номер документа, дата, ФИО, название товара или оказанной услуги и сумма. Подробнее о самозанятых читайте в нашей статье.

Можно ли обойтись без специального оборудования при выполнении требований 54-ФЗ?

Нет, вам в любом случае потребуется онлайн-касса и кассовая программа.

Зачастую требования закона бьют по кошельку предпринимателей. Но на кассовой программе можно сэкономить: приложение Касса МойСклад полностью бесплатно. Просто скачайте и начните работать.

Касса МойСклад умеет работать с маркированными товарами. Маркировка уже охватила широкую категорию товаров, а к 2024 году в России маркировать планируют вообще всю продукцию. Готовиться к этому надо уже сейчас: учиться работать по новым правилам и настраивать оборудование.

Краткая выжимка для тех, у кого нет времени

1. С 1 февраля 2021 года все предприниматели, которые должны применять онлайн-кассу, обязаны отражать номенклатуру товаров и услуг в чеках. С 1 февраля 2022 эта обязанность будет и у предпринимателей на специальных налоговых режимах.
2. По наименованию в чеке покупатель должен ясно понимать, за что именно он заплатил. Разрешается указывать обобщающие названия однотипных групп товаров.
3. Касса ArsenalPay позволяет формировать чеки с детальными наименованиями товаров и услуг для всех вариантов приема платежей: на сайте, без сайта, при выставлении счета, в Instagram и тп.

Кто обязан указывать детальные товарные позиции в чеках

Подробные наименования товаров и услуг — это серьезная и злободневная тема для предпринимателей. Многие считают требование ненужным и бесполезным, некоторые его просто опасаются.

На данный момент наименование продукции в чеке обязательно указывают ИП и ООО на ОСН, а также продавцы подакцизных товаров и маркированных товаров. Организации и ИП на ОСНО, а также те, кто торгует подакцизными товарами, могут не волноваться – им не придется ничего менять, так как их чеки уже содержат все необходимые реквизиты. Для них требование выдавать детализированные чеки действует с 2017 года или с момента установки ККТ.

С 1 февраля 2021 года все предприниматели, которые должны применять ККТ, обязаны отражать номенклатуру товаров и услуг в кассовых чеках и БСО. ИП на патенте, УСН, ЕСХН, ЕНВД. Для них указание наименования товаров и их количество в кассовых чеках с 1 февраля 2021 года тоже становится обязательным.

Что делать самозанятым

Законом онлайн-касса для самозанятых не предусмотрена (п. 2.2 ст. 2 ФЗ от 22.05.2003 № 54-ФЗ).

Касса для самозанятых в 2021 году заменена мобильным приложением «Мой налог». Сервис «Мой налог» по своему функционалу сходен с обычной онлайн-кассой. Принимать оплату самозанятый по такой «онлайн-кассе» может на карту и наличными деньгами.

При этом открывать отдельно расчетный счет для учета выручки не нужно. Каждую продажу с подробным наименованием товаров и услуг нужно вносить в приложении «Мой налог» — там создаются чеки и отправляются в налоговую и покупателю.

Касса самозанятым потребуется в том случае, если они перестанут соответствовать критерию самозанятого гражданина. Например, если прибыль за год превысит 2,4 млн рублей или самозанятый начнет осуществлять деятельность, которая не предполагает статуса самозанятого гражданина. В этих случаях гражданину потребуется зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и выполнять требования 54-ФЗ в полной мере.

ArsenalPay предоставляет весь необходимый функционал для самозанятых.

Кто может не указывать номенклатуру

Для индивидуальных предпринимателей на специальных налоговых режимах действует освобождение от обязательного наименования товара в чеке онлайн-кассы, что отражено в № 290-ФЗ от 03.07.2016 пункт 17 статья 7.

В 2021 не писать номенклатуру товара в чеке онлайн-кассы могут только те ИП и ООО, которые чеки совсем не печатают, кто освобожден от использования касс, а это по п.2 ст.2 Закона «О ККТ»:

1. ИП без наемных работников при реализации товаров собственного производства (до 01.07.21);
2. продавцы бумажных газет и журналов;
3. торговцы на розничных рынках, ярмарках, выставках;
4. при разносной торговле, торговле мороженым в киосках, квасом из цистерн;
5. самозанятые ИП, уплачивающие налог на профессиональный доход, по доходам, облагаемым этим налогом.

Все остальные предприниматели обязаны отражать подробную номенклатуру товаров и услуг в кассовых чеках.

Как можно называть товары

Если раньше можно было выбить чек с позицией «Товар» или «Продукты» и указать общую сумму покупки, то теперь в чеке обязательно должны прописываться:

• наименование товара
• количество товара
• цена за единицу товара
• общая сумма по этой позиции

Название товара должно быть максимально понятным покупателю, хотя четких требований пока нет. Здесь можно почитать объяснение ФНС как правильно указывать наименования товарных позиций в кассовом чеке https://www.nalog.ru/rn77/news/activities_fts/9414959/

Магазин вправе самостоятельно определить наименование товара и услуги. Оно должно быть понятным покупателю и содержать не более 128 символов. Длина наименования товара ограничена – надо уложиться в 128 символов без пробелов.

Поэтому в некоторых случаях потребуется сокращение и желательно хорошо продуманное, ведь название товара или услуги передается в федеральную налоговую службу.

Если в кассовом чеке нет наименования товара, по новым условиям такой документ будет считаться недействительным.

Примеры наименований

Если напишите в чеке просто «платье», покупатель не поймет разницу. Да и вы не сможете разобраться в случае возврата товара. Оптимально разделить позиции по составу ткани, размерам или моделям. Например, пишите в чеке “платье спортивное, размер 36” или “платье вечернее, модель 23” или “платье домашнее, флис”.

Правильно	Неправильно
Аренда офиса № , ул. Труда	Аренда
Диван «Мечта»	Диван
Джинсы коричневые мужские Wrangler	Джинсы

Нужно ли указывать номенклатуру в чеках возврата

При возврате товара продавец должен сформировать фискальный документ с признаком расчета «возврат» и указать в нем всю информацию, которая была в чеке, оформленном при продаже этого товара, включая наименование, количество товара и его цену.

При возврате средств через личный кабинет ArsenalPay фискальный чек формируется полностью автоматически в соответствие с 54-ФЗ и деталями оплаченного заказа.

Примеры добавления номенклатуры при помощи кассы ArsenalPay

Формировать чеки с номенклатурой через наш сервис легко, ниже разберем на примере каждый из вариантов.

1. Оплата в интернет-магазине

Этот вариант самый простой, магазин добавляет детальные наименования товаров и услуг в товароучетную систему своего магазина. При оплате все данные заказа, включая товарные позиции, автоматически передаются в сервис ArsenalPay, после чего пробиваются фискальные чеки и передаются в ФНС через ОФД.

Отдельно магазину делать что-то для соблюдения 54-ФЗ не надо, все вопросы полностью решены модулем оплаты и кассы ArsenalPay для CMS интернет-магазина.

3. Оплата по ссылке через выставление счета

Функция выставления счета доступна каждому клиенту ArsenalPay.

4. Вебкасса

Почему предприниматели выбирают кассу ArsenalPay

Касса ArsenalPay позволяет формировать чеки с детальными наименованиями товаров и услуг для всех вариантов приема платежей: на сайте, без сайта, при выставлении счета, в Instagram и тп.

Касса ArsenalPay полностью готовое решение для любого бизнеса, соответствующее всем требованиям 54-ФЗ:

• пробитие чеков в 100% случаев
• вебкасса для платежей наличными, переводом на карту и тп.
• автоматическое и бесплатное обновление онлайн-кассы и фискального накопителя в соответствии с 54-ФЗ
• всё это без затрат на аренду или покупку кассы, фискального накопителя и ОФД

В заключение отметим, что указание номенклатуры товара в чеке может быть полезным и покупателю, и продавцу. Покупателям удобно видеть наименование товара в чеке — они могут ориентироваться в покупках, анализировать затраты или сообщать о замеченных ошибках и нестыковках в ценах.

Мы постарались дать решение проблемы указания наименований товаров и услуг для каждого случая приема платежей. Если у вас будут предложения как это сделать еще лучше, пишите на pay@arsenalpay.ru. С радостью обсудим все пожелания.

Детализированный чек: изменения с 2021 года

Если посмотреть на пункт 17 статьи 7 ФЗ № 290 от 03.07.2016, то можно узнать, что уже с 1 февраля следующего года номенклатуру должны будут указывать абсолютно все индивидуальные предприниматели (это касается тех бизнесменов, которые получили отсрочку). Причем данные изменения коснулись почти всех предпринимателей на разных системах налогообложения (кроме ОСН). Нужно заметить, что с наименованием напрямую связаны такие понятия как:

• стоимость (учитываются наценки, налоги, скидки);
• количество (оно прописывается в единицах измерения).

Не только название, но и количество приобретаемого товара включается в список обязательных реквизитов чека (подробнее об этом можно узнать в статье 4.7 Федерального закона под номером 54). Вплоть до 1 февраля 2021 года они останутся обязательными исключительно для участников оборота подакцизных товарных позиций.

Номенклатура в кассовом чеке: как подготовиться

На данный момент известно, что конкретный закон об указании номенклатуры уже был принят. До вступления данного закона в силу нужно подготовиться. Некоторым предпринимателям вовсе придется закупить новые онлайн-кассы, например, смарт-терминалы, которые позволяют пробивать детализированный чек.

Альтернативным вариантом смарт-терминалам является товароучетная программа 1С с фискальным регистратором. В любом случае, владельцам “кнопочных“ онлайн-касс уже сейчас стоит задуматься, о переоборудовании своей торговой точки, для соответствия закону.

Кому можно не указывать номенклатуру в чеке?

Нужно заметить, что номенклатура в чеке до следующего года может не указываться индивидуальным предпринимателем на спецрежимах, которые не работают с подакцизными товарными позициями. После 1 февраля 2021 года отсрочка для данных групп предпринимателей больше не будет действовать.

Номенклатура товарной позиции в чеке даже с 2021 года может не прописываться в отношении предмета расчета, по которому нельзя определить во время оплаты не только объем, но и состав. Например, зачет предоплаты, аванса или рассрочки.

При изучении 54 закона ФЗ можно заметить, что в нем перечислены категории предпринимателей, освобожденные от использования контрольно-кассовой техники бессрочно. По причине отсутствия фискальной документации, требования указанного закона о номенклатуре в чеке на нее не распространяются.

Есть ли необходимость указывать номенклатуру в чеке при зачете предоплаты (аванса)?

Если во время зачисления аванса невозможно точно определить не только количество, но и объем товара, то такие сведения обязательно должны быть отражены в фискальном документе (Письмо Минфина РФ № 03-01-15/26352). При этом формируется ФД с признаком расчета (аванс), где отражается точная сумма, полученная от клиента.

Во время осуществления последнего расчета номенклатура обязательно указывается в чеке с признаком «Полный расчет». Здесь дополнительно должны быть перечислены точные наименования проданных товарных позиций. Дополнительно указывается «Зачет аванса».

Количество денежных средств, которое было внесено клиентом согласно предыдущему фискальному документу, здесь не отражается.

Как правильно указывать номенклатуру в кассовом чеке для индивидуальных предпринимателей и ООО в следующем году?

Существуют достаточно жесткие требования, которые предъявляются к обязательной номенклатуре в чеке. Они касаются ее наличия среди реквизитов фискального документа. Относительно формы представления, то единый классификатор наименований пока не создан.

Сотрудники налоговой дают ООО и индивидуальным предпринимателям некоторые рекомендации:

В следующем году номенклатура в кассовом чеке должна прописываться так, чтобы она была понятна всем клиентам. К примеру, благодаря обобщающим наименованиям можно реализовывать различные товарные позиции. Например, во время продажи пирожных с начинкой реквизит можно отобразить следующим образом: «Пирожное в ассортименте».

В данном случае необязательно указывать более подробные сведения. Очень важно, чтобы длина реквизита не была более 128 знаков.

Предусмотрены ли штрафы за отсутствие номенклатуры в напечатанном чеке?

Если в чеке не указана номенклатура, то он не считается действительным. Предпринимателю может грозить штраф. Должностным лицам грозит наказание в виде штрафа, размер которого составляет от 1500 до 3000 рублей, а юридическим — от 5000 до 10 000.

Если подвести итог всего вышесказанного, то можно сделать следующие выводы. В кассовом чеке обязательно нужно указывать номенклатуру. Это поможет избежать получения штрафов в будущем.

Сегодня же индивидуальным предпринимателям на спецрежимах этого делать не нужно вплоть до 1 февраля будущего года (конечно, если их деятельность не связана с оборотом подакцизной продукции). А вот начиная с февраля 2021 года не только название товарной позиции, но и ее объем, а также количество обязательно должно прописываться в кассовом чеке. То же самое касается и чеков, выдаваемых при оказании определенных услуг или выполнении различных работ.

Что такое номенклатура, из чего она состоит

В общем случае это совокупность всех отражаемых показателей. Их достаточно много, но они представлены наглядно — по следующей схеме:

Ну и, конечно, ее неотъемлемой частью является и рассматриваемый нами идентификатор, с привязкой к ТРУ (продукции, работе, услуге). Причем на практике он раскрывает не один показатель, а сразу три, а именно:

• имя ТРУ;
• стоимость за единицу ТРУ;
• количество отпущенных ТРУ.

Нужно ли указывать в чеке наименование товара в текущем году

Да, согласно ФЗ № 290, оно должно присутствовать в обязательном порядке. Данное правило действует с 01.02.2021 и актуально как для ИП, так и для ООО на общей системе налогообложения.

Необходимость в этом возникла, чтобы контролирующие органы могли удобно отслеживать объемы продаж индивидуальных предпринимателей.

Готовые решения для всех направлений

Ускорь работу сотрудников склада при помощи мобильной автоматизации. Навсегда устраните ошибки при приёмке, отгрузке, инвентаризации и перемещении товара.

Мобильность, точность и скорость пересчёта товара в торговом зале и на складе, позволят вам не потерять дни продаж во время проведения инвентаризации и при приёмке товара.

Обязательная маркировка товаров — это возможность для каждой организации на 100% исключить приёмку на свой склад контрафактного товара и отследить цепочку поставок от производителя.

Скорость, точность приёмки и отгрузки товаров на складе — краеугольный камень в E-commerce бизнесе. Начни использовать современные, более эффективные мобильные инструменты.

Повысь точность учета имущества организации, уровень контроля сохранности и перемещения каждой единицы. Мобильный учет снизит вероятность краж и естественных потерь.

Повысь эффективность деятельности производственного предприятия за счет внедрения мобильной автоматизации для учёта товарно-материальных ценностей.

Первое в России готовое решение для учёта товара по RFID-меткам на каждом из этапов цепочки поставок.

Исключи ошибки сопоставления и считывания акцизных марок алкогольной продукции при помощи мобильных инструментов учёта.

Получение сертифицированного статуса партнёра «Клеверенс» позволит вашей компании выйти на новый уровень решения задач на предприятиях ваших клиентов..

Используй современные мобильные инструменты для проведения инвентаризации товара. Повысь скорость и точность бизнес-процесса.

Требования к имени продукт

Важно, чтобы оно легко читалось и оставалось достаточно информативным. Чем больше конкретики, тем лучше: так, вместо просто спичек следует писать, например, «Балабановские». Но длина реквизита должна оставаться менее 128 символов (включая пробелы). Поэтому — никаких цветистых речевых оборотов, только емкие слова-определения, но без сокращений.

В соответствии с актуальными правилами закона нужно, чтобы присутствовали такие реквизиты:

• ИНН, имя продавца (организации);
• порядковый номер;
• Ф. И. О. кассира;
• используемый способ налогообложения;
• код ФН;
• вариант, сумма, форма расчета;
• фискальный признак;
• маркировка (если она предусмотрена);
• № регистрации;
• QR-код.

Номенклатура в чеке для ИП

В теории ее можно вводить и вручную, но это очень неудобно для любого работника торговли, так как занимает достаточно много времени и требует серьезного внимания. В спешке легко допустить ошибку, и даже если попытаться исправить ситуацию и ввести данные заново, покупателю вряд ли понравится, что ему приходится столько ждать.

Поэтому на практике пользуются приложениями, которые сами подставляют нужные реквизиты. Версий подобного ПО довольно много, поэтому важно выбрать софт, обладающий следующими качествами:

• простота подключения и использования;
• поддержка сканера и терминала — для расчетов по карте;
• легкость управления ценами и создания позиций по штрих-кодам.

Именно такие программы вы найдете в каталоге «Клеверенс».

Обратите внимание, ПО хорошо еще и тем, что оно дает возможность внедрить на предприятии учетную систему, в базу которой достаточно единожды ввести данные о продукции, чтобы потом эта информации автоматически выгружалась в «МойСклад». Причем каждый важный реквизит даже не понадобится вбивать вручную — достаточно отсканировать предмет, чтобы приложение взяло его характеристики из справочника штрихкодов.

Что делать, когда неизвестно количество позиций при сделке

Если на момент формирования реквизитов продавец еще не понимает, сколько и чего следует вписать, ему нужно создать 2 документа:

• с признаком «Аванс» — в нем отражается сумма к оплате;
• с характеристикой «Полный расчет» — в нем указывается название и число предоставленных ТРУ.

Каким должно быть название ТРУ

Пока нет единого справочника, который бы строго регламентировал нормы, зато существуют общие требования — рассмотрим каждое из них.

По наименованию в чеке онлайн-кассы товары обязаны отличаться между собой

Данное правило также подразумевает, что все позиции написаны понятным для покупателя языком и являются легко читаемыми. Поэтому — никаких штрих-кодов или условных обозначений.

Здесь есть нюансы. Например, магазин продает жидкий стеклоочиститель: по неизменной цене, объемом исключительно 750 мл, только от одного производителя. В такой ситуации допустимо, чтобы в номенклатуре было указано просто «стеклоочиститель» — клиент не перепутает.

Другое дело, если в ассортименте есть аналогичные средства бытовой химии, но от нескольких брендов или разлитые по 500 мл и 1 л, или стоящие другую сумму. Отразить необходимо все их характеристики, скажем: «стеклоочиститель Help 750 мл».

Длина реквизита ограничена

В названии должно быть менее 128 символов, включая пробелы, — больше просто не поместится в строку, и тогда лишние буквы обрезаются при передаче, что способно вызывать проблемы с налоговой.

Если не удается уложиться в данный объем, допустимы сокращения, но только в том случае, если они не затрудняют потребителю понимание того, какую именно продукцию он приобрел. Например, разрешено вбивать: «молоко обезжир-е», но нельзя: «м-ко обезжиренное».

Как сформировать наименование в новый чек ККТ

Делать это нужно, отталкиваясь от того, кто произвёл товар:

• Обычный реализатор может просто скопировать полное название продукции на этикетке, с которой она была ему поставлена.
• Непосредственный изготовитель (или провайдер, если речь идет о каком-то сервисе) должен самостоятельно решить вопрос нейминга, на основании ОКПЭД (общероссийского классификатора) и техрегламента ТС. В данных справочниках содержатся определения всех групп ТРУ, и по ним можно понять, что включать в реквизит.

При этом допустимо и даже рекомендовано пользоваться уже накопленным опытом и знаниями.